强化风险防控 商业银行托管业务迎来监管新规
国家金融监督管理总局近日发布了《商业银行托管业务监督管理办法（试行）》，自2026年2月1日起施行，并为存量业务设立3年整改过渡期，这一举措旨在完善行业基础性监管制度，进一步规范商业银行托管业务运营,提升行业风险防控能力。
新规明确要求商业银行在托管业务中建立健全风险管理体系，强化业务独立性，确保数据安全，并对托管产品及合作机构实施严格的尽职调查与管理，为此，银行需提供账户开立、财产保管、清算交割、会计核算、资产估值、信息披露、投资监督等7类基础服务,并与托管合同合规清晰。
针对非标准化资产托管业务，新规要求银行需对产品管理人进行全面评估，包括资本实力、治理能力、风险控制、信息披露等方面，确保托管业务的安全性和合规性，通过这一制度，银行将更加科学地评估托管业务的可开展性,避免因业务扩展带来的系统性风险。
业内专家指出，商业银行托管业务长期以来存在职责边界模糊、风险管控标准不一等问题，新规的实施为行业划定了明确的合规红线，禁止性职责和行为的列明，将深刻重塑托管生态，银行需剥离隐性担保等违规操作，避免"伪托管"和监管套利现象，推动行业竞争从"拼兜底"转向"拼服务"。
新规还新增了关于禁止垫付资金、提供流动性支持等行为的条款，这将切断托管银行与产品风险的连带关系，防止个别资产的风险通过银行信用放大或传染至金融体系，银行将回归到资金清算、核算估值、监督指令合规性的本源,责任边界变得清晰可衡量。
面对新规，商业银行需系统推进整改准备工作，包括全面排查存量业务、制定分阶段整改计划、完善内部制度与操作流程、升级信息系统监控能力、加强人员培训等，银行需与管理人、投资者沟通，调整合作协议，并保持与监管部门的密切沟通,确保业务转型平稳有序进行。
